1

Sprawozdanie Zarządu DB Energy SA z działalności

Grupy Kapitałowej Emitenta w roku obrotowym 2023/2024

Spis treści

6. Udziały własne .................................................................................................................................................................................................................... 10

7. Posiadane przez jednostkę oddziały / zakłady ........................................................................................................................................... 10

8. Zarządzanie ryzykiem ................................................................................................................................................................................................... 10

9. Kluczowe wskaźniki efektywności ....................................................................................................................................................................... 18

10. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe ujawnione w rocznym sprawozdaniu finansowym, w

szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na

działalność emitenta i sprawozdanie finansowe, w tym na osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w

roku obrotowym ............................................................................................................................................................................................................................ 19

11. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i

ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług – jeżeli są istotne – albo ich grup w

13. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi

umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub

kooperacji ........................................................................................................................................................................................................................................... 34

14. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami oraz

określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności papierów wartościowych,

instrumentów finansowych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości, w tym inwestycji

kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych, oraz opis metod ich finansowania ................. 35

15. Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami

powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter

tych transakcji; obowiązek uznaje się za spełniony przez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w

terminu wymagalności .............................................................................................................................................................................................................. 38

2

18. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, w tym

udzielonych podmiotom powiązanym Emitenta.................................................................................................................................................... 39

19. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności

20. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi i wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej

publikowanymi prognozami wyników na dany rok .............................................................................................................................................. 39

21. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi, z uwzględnieniem zdolności

wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent

podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tm zagrożeniom ................................................................................................. 39

25. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową .... 41

26. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w

przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie

lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitent przez przejęcie ........................................................................................... 41

27. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub

premiowych opartych na kapitale Emitenta, w szczególności opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa,

zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych,

należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków

organów administrujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, bez względu na to, czy odpowiednio były one

zaliczane w koszty, czy wynikały z podziału zysku, a w przypadku gdy Emitentem jest jednostka dominująca,

zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami,ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii

organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym – obowiązek uznaje

się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym ......................................... 42

29. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów

odpowiednio w podmiotach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących

Emitenta, oddzielnie dla każdej osoby .......................................................................................................................................................................... 42

30. Informacje o znanych Emitentowi umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których

mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i

obligatariuszy .................................................................................................................................................................................................................................. 42

31. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ................................................................................................ 43

3

W lutym 2022 roku doszło do intensyfikacji konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy. Zaistniałe zdarzenia wywarły istotny

wpływ na rynek energetyczny na całym świecie, dodatkowo powodując wzrost niepewności co do dalszego kształtowania się

perspektyw gospodarczych w Europie. Do głównych obszarów podlegających wrażliwości na zmianę sytuacji na Ukrainie,

zaliczyć należy zmienność kursów walutowych, w szczególności osłabienie złotego, znaczny wzrost surowców energetycznych

(ropy naftowej, gazu ziemnego, węgla), wpływających na wzrost inflacji, co przekłada się na wzrost stóp procentowych. W ocenie

Zarządu DB Energy sytuacja na Ukrainie nie ma istotnego wpływu na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta. DB Energy nie

prowadzi bezpośredniej współpracy z podmiotami z rynku ukraińskiego oraz rosyjskiego, w związku z czym nie została dotknięta

przez działania militarne lub sankcję nałożone na Rosję.

projektów, która umożliwia nam łączenie różnych procesów wytwórczych, energetycznych lub technologicznych w celu

optymalizacji zużycia energii przedsiębiorstw, co stanowi o unikalności oferty. Grupa Kapitałowa DB Energy, indywidualnie dla

każdego klienta, opracowuje możliwe do wdrożenia techniczne rozwiązania poprawy efektywności energetycznej wraz ze

szczegółową analizą ich opłacalności, a także koncepcją wdrożenia i ofertą finansowania.

W roku obrotowym 2023/2024 Grupa Kapitałowa DB Energy kontynuowała działalność w czterech podstawowych obszarach:

którego przedmiotem jest budowa kotłowni gazowej dla kontrahenta Schumacher Packaging Zakład Grudziądz.

W październiku 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwały o powołaniu Zarządu na nową, wspólną, 3-letnią kadencję,

rozpoczynającą się od dnia 12 grudnia 2023 roku i upływającą 11 grudnia 2026 roku.

Danielskiego powierzając mu funkcję Wiceprezesa Zarządu oraz Pana Dominika Bracha powierzając mu funkcję

Wiceprezesa Zarządu. Tym samym skład osobowy Zarządu Spółki nie uległ zmianie.

W listopadzie 2023 roku została podpisana umowa o współpracy z EFESO Consulting, przedmiotem której jest określenie zasad

wysokosprawnych jednostek kogeneracyjnych, instalacji absorpcji oraz nagrzewnic na hali CTL współpracujących

z instalacją fotowoltaiczną. Ze względu na uwarunkowania formalno-administracyjne Strony postanowiły

o modyfikacji zakresu realizowanego projektu do wykonania instalacji fotowoltaicznej.

Spółka zależna Willbee Energy GmbH skutecznie buduje swoją pozycję na rynkach zagranicznych. Spółka zrealizowała prace

audytowe dla klientów w wielu krajach Unii Europejskiej, a także w Wielkiej Brytanii, oraz zrealizowała usługi audytowe dla

klienta z Azji Wschodniej, co przyczyniło się do zanotowania kolejnych przychodów z działalności operacyjnej. W roku obrotowym

2023/2024 Grupa uzyskała 6,0 mln zł przychodów z realizowanych kontraktów na rynkach zagranicznych, z czego Willbee

4

5

5 474 785,79

1 171 461,40

6

od 1 lipca 2023 roku do 30 czerwca 2024 roku – 4,3773 PLN/EUR, od 1 lipca 2022 roku do 30 czerwca 2023 roku – 4,6735

PLN/EUR.

W związku ze złożeniem do Komisji Nadzoru Finansowego wniosku o zatwierdzenie Prospektu Emisyjnego oraz zgodnie

z brzmieniem uchwały nr 24/11/2021 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki DB Energy SA z dnia 22 listopada 2021 roku,

Spółka weszła w obowiązek sporządzenia sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) / Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) począwszy od trzeciego

kwartału roku obrotowego 2021/2022.

Przedstawione dane skonsolidowane w pełni przedstawiają aktualną sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej

W okresie od 1 lipca 2023 roku do 30 czerwca 2024 roku Grupa Kapitałowa DB Energy osiągnęła przychody ze sprzedaży

w wysokości 45,1 mln zł.

Realizacja kolejnych etapów projektów inwestycyjnych w modelu Generalnego Wykonawstwa, a także rozliczenie oszczędności

na projekcie w modelu ESCO dla Słodowni Soufflet przełożyło się na wysoki poziom sprzedaży w segmencie działalności

inwestycyjnej, który odpowiadał za 38,2 mln zł przychodów.

Przychody z działalności audytowej (audyty efektywności energetycznej, pozyskiwanie Białych Certyfikatów oraz audyty

energetyczne przedsiębiorstw) w minionym roku ukształtowały się na poziomie 4,8 mln zł. Przychody z tytułu pozostałych

usług wyniosły 2,0 mln zł.

Głównymi pozycjami kosztowymi w działalności Grupy Kapitałowej DB Energy są usługi obce, wynagrodzenia oraz wydatki

7

10,8 mln zł.

Ponadto, na dzień 30 czerwca 2023 roku DB Energy posiadała lokaty bankowe na łączną kwotę 535 756,78 PLN, która jest

automatyczną lokatą overnight.

projektów inwestycyjnych i pokrycie kosztów operacyjnych Grupy.

roku. Głównym czynnikiem wpływającym na zmniejszenie kapitałów własnych był ujemny wynik finansowy w analizowanym

8

9