Skonsolidowany
raport kwartalny
Grupy Kapitałowej
DB Energy SA
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego
2023/2024
2
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
Spis treści
I. SYTUACJA FINANSOWA................................................................................................................................... 5
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale ...................................................5
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA .......................................................................................................................7
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz finansowych
.................................................................................................................................................................................................................................8
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W
DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA ..................................................................................................................... 8
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ PLANOWANY
HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO
ALTERNATYWNEGO SYSTEMU OBROTU ................................................................................................... 9
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ..................................................................................................... 9
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ........................................................................................................................... 11
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu ... 11
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące ............................................................................................................................................................ 11
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe ........................................................................... 12
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu
znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi ..................................................................................................... 12
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji ............................................................................................................................................. 12
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA .................................................................................................................................................. 13
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości .................................................................................................................. 13
VI. SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ DB
ENERGY SA ....................................................................................................................................................... 14
1. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł] ............................................................. 14
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł] ................. 15
3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
............................................................................................................................................................................................................................. 15
4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w
tys. zł] ............................................................................................................................................................................................................. 16
VII. JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE DB ENERGY SA ................................ 17
1. Jednostkowy bilans DB Energy SA [w tys. zł] .................................................................................................................. 17
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł] ...................................................................... 18
3. Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł] ............................................. 18
4. Zestawienie zmian w jednostkowym kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł] ............................... 20
3
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
Przychody ze sprzedaży
15 819,12
9 456,09
15 819,12
Zysk (strata) ze sprzedaży
551,10
1 875,43
551,10
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
529,33
2 801,29
529,33
Marża na działalności operacyjnej
3,3%
29,6%
3,3%
EBITDA*
942,34
2 997,29
942,34
Marża EBITDA
6,0%
31,7%
6,0%
Zysk (strata) brutto
(1 164,39)
993,90
(1 164,39)
Zysk (strata) netto
(834,98)
994,24
(834,98)
Marża netto
(5,3%)
10,5%
(5,3%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(4 134,84)
1 722,69
(4 134,84)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
0,81
0,00
0,81
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(2 251,65)
(1 490,47)
(2 251,65)
*Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
Aktywa trwałe
8 997,85
9 324,28
9 129,51
Aktywa obrotowe
86 086,95
89 945,69
79 099,54
Aktywa razem
95 084,80
99 269,97
88 229,05
Zobowiązania krótkoterminowe
32 523,36
35 486,06
28 206,02
Zobowiązania długoterminowe
30 902,15
31 264,63
38 901,84
Kapitał własny
31 659,29
32 519,28
21 121,20
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 551,14
12 936,82
7 901,63
Powyższe dane finansowe zostały przeliczone na EUR i zaprezentowane w tabeli poniżej według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 30 września 2023 roku –
4,6356 PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2023 roku – 4,4503 PLN/EUR, na dzień 30 września 2022 roku – 4,8698
PLN/EUR,
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca
okresu sprawozdawczego: od 1 lipca 2023 roku do 30 września 2023 roku – 4,5058 PLN/EUR, od 1 lipca 2022 roku
do 30 września 2022 roku – 4,7787 PLN/EUR.
4
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
Przychody ze sprzedaży
3 510,83
1 978,80
3 510,83
Zysk (strata) ze sprzedaży
122,31
392,46
122,31
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
117,48
586,20
117,48
Marża na działalności operacyjnej
3,3%
29,6%
3,3%
EBITDA
209,14
627,22
209,14
Marża EBITDA
6,0%
31,7%
6,0%
Zysk (strata) brutto
(258,42)
207,99
(258,42)
Zysk (strata) netto
(185,31)
208,06
(185,31)
Marża netto
(5,3%)
10,5%
(5,3%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(917,67)
360,49
(917,67)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
0,18
0,00
0,18
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(499,72)
(311,90)
(499,72)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
Aktywa trwałe
2 021,85
2 095,20
1 874,72
Aktywa obrotowe
19 344,08
20 211,15
16 242,87
Aktywa razem
21 365,93
22 306,36
18 117,59
Zobowiązania krótkoterminowe
7 308,13
7 973,86
5 792,03
Zobowiązania długoterminowe
6 943,84
7 025,29
7 988,38
Kapitał własny
7 113,97
7 307,21
4 337,18
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
1 472,07
2 906,96
1 622,58
Przedstawione dane skonsolidowane w pełni przedstawiają aktualną sytuację majątkową i finansową Grupy
Kapitałowej DB Energy SA w sposób rzetelny i kompletny.
5
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
I. SYTUACJA FINANSOWA
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale
Wyniki finansowe
• Przychody na poziomie 15,82 mln zł - w minionym kwartale główne prace w obszarze inwestycyjnym
skupiały się na projektach dla Schumacher Packaging , Thermo Fisher Scientific oraz Żabka Polska.
• Rozliczenie kolejnej transzy Białych Certyfikatów dla klientów – przychody w I kwartale wyniosły
0,28 mln zł.
• EBITDA w I kwartale wyniosła 0,94 mln zł.
• Wynik operacyjny w I kwartale wyniósł 0,53 mln zł.
• Zysk netto wyniósł -0,83 mln zł.
• Na koniec okresu Grupa DB Energy dysponowała gotówką w kwocie 6,55 mln zł.
Realizacja kolejnych etapów projektów inwestycyjnych w modelu Generalnego Wykonawstwa, a także rozliczenie
oszczędności na projekcie w modelu ESCO dla Słodowni Soufflet przełożyło się na wzrost przychodów.
W omawianym okresie Grupa Kapitałowa realizowała znaczące projekty, m.in. dla:
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt modernizacji elektrociepłowni o wartości 43,4 mln zł).
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt dotyczący instalacji wysokosprawnej kogeneracji
o wartości 23,0 mln zł).
• Żabka Polska Sp. z o.o. (projekt inwestycyjny o szacowanych nakładach 16,0 mln zł).
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt budowy kotłowni gazowej o Szacowanych nakładach
18,1 mln zł).
• Thermo Fisher Scientific Inc. (projekt modernizacji kotła odzysknicowego o szacowanych nakładach 1,5 mln
eur).
• BWI Poland Technologies Sp. z o.o. (o wartości ok. 2,75 mln zł rocznie).
Realizacja strategii rozwoju
• Podpisanie aneksu do umowy na generalne wykonawstwo z Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o.,
przedmiotem której jest budowa kotłowni gazowej. W wyniku zawarcia aneksu szacowana wartość nakładów
inwestycyjnych wzrosła do wartości 18,1 mln zł.
• Podpisanie aneksu do umowy na generalne wykonawstwo z Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o.,
przedmiotem której jest budowa instalacji wysokosprawnej kogeneracji. W wyniku zawarcia aneksu
wynagrodzenie z tytułu umowy wzrosło do wartości 23,0 mln zł.
• Intensyfikacja działań w zakresie ofertowania projektów optymalizacji energetycznej w modelu ESCO.
• Realizacja kolejnych usług przez Willbee Energy oraz kontynuacja procesu budowania pozycji na rynkach
zagranicznych, m.in. poprzez zacieśnienie współpracy z EFESO Consulting.
Otoczenie rynkowe
• W związku z aktualną sytuacją polityczno-gospodarczą oraz w celu wzmocnienia bezpieczeństwa
i niezależności energetycznej Polski, Rząd pracuje nad aktualizacją strategii „Polityka Energetyczna Polski
do 2040”. Najważniejsze zmiany w PEP2040 dotyczyć będą m.in. poprawy efektywności energetycznej,
która ograniczy popyt na energię oraz poprawi efektywność procesową i zmniejszy wykorzystanie energii
w przemyśle. Osiągnięcie postawionych celów nie jest możliwe bez wsparcia wyspecjalizowanych
przedsiębiorstw, takich jak DB Energy. Wdrożenie zmian w Polityce Energetycznej będzie wiązało się ze
znaczącym wzrostem inwestycji w obszarze efektywności energetycznej.
6
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
• W lipcu 2023 roku zostały przyjęte nowe przepisy dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie
efektywności energetycznej. Głównym celem jest zmniejszenie zużycia energii końcowej na szczeblu Unii
Europejskiej o 11,7% w 2030 roku. Przyczyni się to do zwiększenia popytu na projekty inwestycyjne
w obszarze efektywności energetycznej.
• Toczący się konflikt zbrojny na Ukrainie nie ma istotnego wpływu na działalność Emitenta. Grupa Kapitałowa
DB Energy nie prowadziła bezpośredniej współpracy z podmiotami z rynku ukraińskiego oraz rosyjskiego,
w związku z czym nie została dotknięta przez działania militarne lub sankcję nałożone na Rosję. Zaistniałe
zdarzenia wywarły jednakże istotny wpływ na rynek energetyczny na całym świecie, w szczególności pod
kątem wzrostu cen surowców energetycznych.
• Transformacja ekologiczna wynikająca z nowego prawodawstwa zarówno polskiego, jak i unijnego stymuluje
realizację inicjatyw w obszarze zielonego przemysłu, społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR) oraz
działań proekologicznych, w ramach których projekty z zakresu efektywności energetycznej mają bardzo
wysoki priorytet.
• Stabilizacja cen świadectw efektywności energetycznej (Białych Certyfikatów) na Towarowej Giełdzie
Energii.
o Na koniec września 2023 roku ceny Białych Certyfikatów utrzymywały się na poziomie
2 080,00 PLN/toe
1
.
o Stabilne ceny Białych Certyfikatów na tak wysokim poziomie zwiększą marżowość segmentu
audytowego, gdzie wynagrodzenie DB Energy uzależnione jest od wartości pozyskanych świadectw
efektywności energetycznej.
• Spadek cen energii elektrycznej na Towarowej Giełdzie Energii do poziomu 530,79 PLN/MWh
2
oraz cen gazu
do poziomu 177,69 PLN/MWh
3
we wrześniu 2023 jest wynikiem korekty bardzo dużych wzrostów cen tych
nośników energii odnotowanych w 2022 roku. Istotny spadek cen gazu jest czynnikiem stymulującym
zainteresowanie wdrażaniem technologii kogeneracyjnych w dużych przedsiębiorstwach przemysłowych.
Działalność inwestycyjna
W ramach modelu ESCO, Grupa Kapitałowa ponosi koszty realizacji i wdrożenia rozwiązań energooszczędnych
u Klientów. Następnie, w zależności od kontraktu, przez okres od 3 lat do 10 lat DB Energy partycypuje
w wygenerowanych oszczędnościach. Ta część stanowi wynagrodzenie ESCO, z którego pokrywane są koszty bieżące
związane z utrzymaniem inwestycji oraz zwracane są nakłady poniesione w okresie realizacji i wdrożenia. Nadwyżka
przychodów z tytułu wygenerowanych oszczędności nad poniesionymi nakładami oraz kosztami bieżącymi stanowi
zysk Grupy Kapitałowej. Wraz ze wzrostem oszczędności z projektów (m.in. wynikających ze zwiększenia kosztów
energii) rośnie marżowość realizowanych umów w modelu ESCO.
Obecnie Grupa DB Energy realizuje i rozlicza 5 projektów w modelu ESCO, których nakłady inwestycyjne na realizację
wynoszą łącznie 35 mln zł (obejmuje to nakłady poniesione oraz przyszłe nakłady inwestycyjne).
DB Energy jest zaangażowana w kilku procesach negocjacyjnych, które mogą skutkować zawarciem umów na
realizację projektów ESCO w kolejnych miesiącach br.
Inwestycje z obszaru poprawy efektywności energetycznej w przemyśle cieszą się obecnie rosnącym
zainteresowaniem ze strony potencjalnych kontrahentów. Znaczna część przedsiębiorstw wyraża zainteresowanie
projektami służącymi ograniczeniu kosztów poprzez optymalizację zużycia energii. Dotyczy to w szczególności
projektów, które Grupa DB Energy realizuje w modelu ESCO, tj. pełniąc zarówno funkcję generalnego wykonawcy, jak
również oferując finansowanie. W I kwartale 2023/2024 doszło do spadku cen energii elektrycznej na Towarowej
Giełdzie Energii do poziomu 530,79 PLN/MWh oraz cen gazu do poziomu 177,69 PLN/MWh. Spadek cen tych nośników
energii jest wynikiem korekty bardzo dużych wzrostów cen odnotowanych w 2022 roku. Istotny spadek cen gazu
jest czynnikiem stymulującym zainteresowanie wdrażaniem technologii kogeneracyjnych w dużych
przedsiębiorstwach przemysłowych. W omawianym kwartale został odnotowany również spadek cen uprawnień do
emisji CO
2
(system ETS) z poziomu ok. 90 EUR/ tCO
2
w okresie kwiecień-czerwiec 2023 do poziomu ok. 83 EUR/tCO
2
4
1
Średnioważone miesięczne ceny PMEF-F
2
Średnioważone miesięczne ceny BASE - TGE
3
Średnioważone miesięczne ceny RDBg - TGE
4
EEX – Primary Market Auction
7
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
w okresie lipiec-wrzesień 2023. Grupa Kapitałowa DB Energy reagując na zmiany w otoczeniu rynkowym dopasowuje
ofertę usług do potrzeb klientów.
Dodatkowe składniki kosztowe po stronie przedsiębiorstw wraz z perspektywą realizowania porozumień
klimatycznych, w tym m.in. Europejskiego Zielonego Ładu, porozumienia paryskiego, powoduje wzrost świadomości
przedsiębiorstw co do konieczności wdrażania przedsięwzięć służących poprawie efektywności energetycznej.
Zgodnie z przyjętą przez Radę Ministrów Polityką Energetyczną Polski do 2040 roku, planowane są przedsięwzięcia,
które będą miały kluczowe znaczenie dla długoterminowych perspektyw branży efektywności energetycznej.
Przewiduje się m.in. głębokie przekształcenia sektora paliwowo-energetycznego (nakłady inwestycyjne w latach
2021-2040 mają osiągnąć 1,6 bln zł), które przekładać się będą na wzrost kosztów energii, co z kolei będzie zachęcało
do zwiększania efektywności energetycznej. Dodatkowo planowane jest zwiększenie roli energetyki rozproszonej, co
zachęci przemysł do inwestycji we własne źródła i pobudzi rozwój rynku ESCO.
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA
W okresie od 1 lipca 2023 roku do 30 września 2023 roku, Grupa Kapitałowa zanotowała 15,82 mln zł przychodów.
W omawianym okresie projekty inwestycyjne oraz ESCO odpowiadały za 92,4% przychodów, segment audytowy
(audyty efektywności energetycznej, pozyskiwanie Białych Certyfikatów oraz audyty energetyczne przedsiębiorstw
itp.) stanowiły 2,5% przychodów, podczas gdy pozostałe usługi stanowiły 5,1%.
Wyszczególnienie
01.07.2020
30.06.2021
%
01.07.2021
30.06.2022
%
01.07.2022
30.06.2023
%
01.07.2023
30.09.2023
%
Audyty EEA i
pozyskiwanie Białych
Certyfikatów
1 795
6,0%
2 348
3,0%
1 945
3,5%
352
2,2%
Audyty CEA
887
2,9%
1 313
1,7%
2 070
3,7%
47
0,3%
ESCO i projekty
inwestycyjne
26 112
86,7%
74 850
94,3%
48 270
87,2%
14 621
92,4%
Pozostałe usługi
1 320
4,4%
834
1,1%
3 082
5,6%
799
5,1%
Suma
30 114
100%
79 345
100%
55 367
100%
15 819
100%
*dane finansowe przeliczone zgodnie z MSSF
Działalność Spółki w I kwartale bieżącego roku obrotowego skupiała się na realizacji kontraktów dla kluczowych
klientów, tj. Schumacher Packaging, Thermo Fisher Scientific oraz Żabka Polska. Adekwatnie do powyższego spółka
ponosiła znaczne koszty związane z tymi projektami co miało wpływ na wyniki kwartału.
W minionym kwartale Spółka uzyskała przychody z Białych Certyfikatów w wysokości 0,28 mln zł. Kolejne transze
z rozliczeń Białych Certyfikatów przesuwają się na okresy przyszłe ze względu na to, że istotna część projektów,
w ramach których pozyskiwane są świadectwa efektywności energetycznej, jest w trakcie realizacji przez
kontrahentów Spółki. Proces uzyskania Białych Certyfikatów będzie sfinalizowany po zakończeniu prac przez
klientów Grupy Kapitałowej DB Energy SA, w związku z czym przychody z tego tytułu zostaną ujawnione w przyszłych
okresach. DB Energy posiada ponad 100 zadań do rozliczenia Białych Certyfikatów oraz pracuje nad pozyskaniem
nowych klientów, w ramach usług doradczych, które skutkować będą rozliczeniem prowizyjnym, będącym pochodną
wartości Białych Certyfikatów.
W I kwartale 2023/2024 koszty operacyjne wyniosły 15,27 mln zł. Głównymi pozycjami kosztowymi w minionym
kwartale były koszty usług obcych oraz zużycie surowców i materiałów. Koszty usług obcych odpowiadały za 81%
kosztów w minionym kwartale, a zużycie surowców i materiałów stanowiło 10%.
W zakresie pozostałej działalności Grupy, na wyniki finansowe istotny wpływ miały koszty finansowe w kwocie
1,70 mln zł. Na powyższą kwotę składają się przede wszystkim różnice kursowe o wartości 1,20 mln zł, spowodowane
wzrostem kursu EUR/PLN. Wzrost kursu EUR/PLN ma istotny wpływ na wyniki finansowe DB Energy ze względu na
fakt, że zobowiązania finansowe Spółki dotyczące rozliczeń z SUSI Partners są denominowane w walucie obcej – euro.
Tym samym istotne zmiany w kursie walutowym wpływają na wycenę bilansową tych zobowiązań.
Na koniec okresu Grupa Kapitałowa dysponowała gotówką w kwocie 6,55 mln zł wobec 7,90 mln zł w analogicznym
okresie poprzedniego roku obrotowego. Posiadane zasoby pieniężne w pełni odpowiadały potrzebom Grupy
w zakresie kapitału obrotowego, zapewniając realizację projektów inwestycyjnych.
W I kwartale bieżącego roku obrotowego wynik z działalności operacyjnej ukształtował się na poziomie 0,53 mln zł,
natomiast EBITDA wyniosła 0,94 mln zł.
8
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
Zysk brutto w I kwartale bieżącego roku obrotowego wyniósł -1,16 mln zł, natomiast zysk netto ukształtował się na
poziomie -0,83 mln zł.
Wyniki finansowe osiągnięte przez DB Energy w pierwszym kwartale roku obrotowego 2023/2024 są następstwem
wzrostu skali inwestycji realizowanych przez Grupę i wynikają z kluczowych działań zrealizowanych w okresie lipiec-
wrzesień 2023. W omawianym okresie zespół inwestycyjny DB Energy skupiał się głównie na realizacji projektów dla
Schumacher Packaging, Thermo Fisher Scientific oraz Żabka Polska.
Prace na projekcie dotyczącym instalacji wysokosprawnej kogeneracji w zakładzie Schumacher Packaging trwają
zgodnie z harmonogramem. Jednostka kogeneracyjna została dostarczona na teren budowy i zamontowana na
fundamencie. Wykonano budynek wytwornicy pary. Trwają prace związane z montażem rurociągów wyprowadzenia
mocy cieplnej z kogeneracji na istniejącej estakadzie. Rozpoczęto prace związane z podłączeniem układu spalinowego
do wytwornicy pary oraz prace związane z wykonaniem układu wyprowadzenia mocy elektrycznej z jednostki
kogeneracyjnej. Ponadto rozpoczęto prace związane z wykonaniem fundamentów pod stację gazu LNG
Prace na projekcie dot. modernizacji kotła K2 w zakładzie Schumacher Packaging zostały zakończone. Kocioł
przeszedł pozytywnie testy wydajności oraz rozruch i został przekazany do eksploatacji.
Na projekcie inwestycyjnym dla Żabka Polska były wykonywane prace projektowe w zakresie rozłożenia modułów
fotowoltaicznych na dachu centrum logistycznego wraz z trasami kablowymi. Ponadto były kontynuowane prace nad
wykonaniem projektu budowlanego.
W I kwartale roku obrotowego 2023/2024 na projekcie modernizacji kotła odzysknicowego dla Thermo Fisher
Scientific Inc. zakończyły się prace związane z projektowaniem. Kocioł odzysknicowy pozytywnie przeszedł próbę
ciśnieniową i obecnie jest w trakcie przygotowania do wysyłki przez dostawcę.
Spółka zależna Willbee Energy GmbH skutecznie buduje swoją pozycję na rynkach zagranicznych. Spółka zrealizowała
prace audytowe dla Thermo Fisher Scientific w siedmiu krajach Unii Europejskiej, a także w Wielkiej Brytanii, dla Solvay
Group w siedmiu krajach Unii Europejskiej, oraz zrealizowała usługi audytowe dla klienta z Azji Wschodniej. Ponadto,
w omawianym okresie spółka Willbee Energy zawarła kolejne umowy na realizację usług audytowych dla klientów
zagranicznych, które zostaną wykonane w kolejnych kwartałach roku obrotowego 2023/2024.
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz
finansowych
Grupa Kapitałowa nie przekazywała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych dotyczących roku
obrotowego 2023/2024.
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ
INNOWACYJNYCH W DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA
DB Energy zakończyło realizację projektu badawczo-rozwojowego dotyczącego opracowania innowacyjnego systemu
diagnostyki napędów (DiagSys) bazującego na elektrycznych pomiarach sygnałów charakterystycznych dla
mechanicznych uszkodzeń elementów maszyn wirujących, wraz z wyspecjalizowanym analizatorem stanu pracy
i sprawności maszyn. System diagnostyki napędów DiagSys będzie produktem wykorzystywanym w procesach
produkcyjnych, tam gdzie mają zastosowanie napędy elektryczne.
Opracowywany system DiagSys ma dwa podstawowe zadania:
- kontrola pracy i zapobieganie oraz szybkie usuwanie awarii maszyn,
- redukcja zużycia energii elektrycznej w zainstalowanych systemach.
Rozwiązanie jest przedmiotem weryfikacji u swoich 5 kluczowych klientów, gdzie analizie poddawanych jest ponad
100 maszyn. W związku z zakończeniem prac w ramach części projektu B+R DiagSys dofinansowanej przez NCBiR,
Spółka złożyła wniosek o płatność końcową.
DB Energy będzie rozwijać system DiagSys w kolejnych okresach. W ramach struktury Grupy Kapitałowej DB Energy,
podmiotem odpowiedzialnym za komercjalizację opracowanego systemu i urządzenia pomiarowego będzie
APPS Sp. z o.o.
Realizacja projektu współfinansowana jest przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju (NCBiR), w ramach Programu
Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 Poddziałanie 1.1.1. „Badania przemysłowe i prace rozwojowe
realizowane przez przedsiębiorstwa". Wartość projektu wynosi 6 024 094,89 zł, z czego 3 727 676,11 zł stanowi
wysokość dofinansowania.
9
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA
ORAZ PLANOWANY HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO
WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO ALTERNATYWNEGO
SYSTEMU OBROTU
Nie dotyczy.
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ
DB Energy SA tworzy grupę kapitałową, w skład której wchodzą:
Jednostka dominująca
DB Energy SA
Forma prawna:
Spółka Akcyjna
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
Adres poczty elektronicznej:
biuro@dbenergy.pl
Adres strony internetowej:
www.dbenergy.pl
NIP:
894 299 53 75
REGON:
021249140
KRS:
0000685455
10
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
Jednostka zależna
APPS Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
Adres poczty elektronicznej:
biuro@energydataspot.pl
Adres strony internetowej:
www.energydataspot.pl
NIP:
8822119174
REGON:
022271934
KRS:
0000481158
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Forma prawna:
Gesellschaft mit beschränkter Haftung (odpowiednik spółki z
ograniczoną odpowiedzialnością)
Siedziba, adres:
Lorenzweg 43, 39124 Magdeburg (Niemcy)
Telefon:
+49 391 242903 52
Adres poczty elektronicznej:
willbee@wilbeenergy.de
Numer rejestrowy:
HRB 27014
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992932052
REGON:
522684980
KRS:
0000984608
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992931911
REGON:
522670966
KRS:
0000984498
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
DB Energy konsoliduje dane finansowe spółek APPS Sp. z o.o. oraz dane Willbee Energy Gmbh począwszy od roku
obrotowego 2020/2021, natomiast spółek DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o. oraz DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o. począwszy od roku
obrotowego 2022/2023.
W I kwartale roku obrotowego 2023/2024 nie wystąpiły zmiany organizacji Grupy Kapitałowej DB Energy.
11
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
V. POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariusz
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej
liczbie głosów
Piotr Danielski
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
A, B, C, D
808 505
23,26%
1 226 505
25,93%
Dominik Brach
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Pozostali
B, C, D
938 175
26,99%
938 175
19,83%
RAZEM
3 476 460
100,00%
4 730 460
100,00%
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące
Akcjonariusz
Stanowisko
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej liczbie
głosów
Piotr Danielski
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
Prezes Zarządu
A, B, C, D
808 505
23,26%
1 226 505
25,93%
Dominik Brach
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Ireneusz Wąsowicz
Przewodniczący RN
C
46 297
1,33%
46 297
0,98%
W dniu 12 lipca 2023 roku Spółka otrzymała powiadomienie o transakcjach na akcjach DB Energy SA dokonanych
przez Prezesa Zarządu – Pana Krzysztofa Piontka o nabyciu akcji Spółki.
12
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego oraz w okresie obejmującym co najmniej 12 miesięcy
poprzedzających datę publikacji niniejszego raportu kwartalnego, Emitent był stroną niżej wymienionych postępowań
przed organami rządowymi, postępowań sądowych lub arbitrażowych:
Postępowanie przeciwko Spółce o zapłatę przed Sądem Okręgowym w Krakowie z powództwa Zakłady
Górniczo-Hutnicze w Krakowie
Emitent jest stroną pozwaną w postępowaniu sądowym prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Krakowie, IX Wydział
Gospodarczy, toczącym się z powództwa spółki Zakłady Górniczo-Hutnicze Bolesław S.A. Roszczenie powoda dotyczy
zapłaty kar umownych z tytułu nienależytego wykonania przez Emitenta umowy na wykonanie zadania
inwestycyjnego, zawartej przez strony w dniu 27 czerwca 2019 roku. W dniu 27 stycznia 2023 roku Emitentowi
został doręczony nakaz zapłaty wydany w postępowaniu upominawczym, w którym Sąd nakazał Emitentowi zapłatę
kwoty 2.069.320,00 PLN wraz z ustawowymi odsetkami liczonymi od dnia 8 lipca 2022 roku do dnia zapłaty, a także
kwoty 110.683,00 PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Emitent wniósł sprzeciw od nakazu zapłaty, co
spowodowało utratę mocy nakazu zapłaty w zaskarżonej części. Sprawa będzie rozpoznania na zasadach ogólnych
lub w postępowaniu odrębnym właściwym dla tej sprawy. Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego
postępowanie jest w toku.
Postępowanie przeciwko Zakładom Górniczo-Hutniczym „Bolesław” S.A. o zapłatę przed Sądem Okręgowym
z powództwa Spółki
W dniu 24 listopada 2021 roku Emitent wniósł przeciwko Zakładom Górniczo-Hutniczym „Bolesław” S.A. pozew
o zapłatę w postępowaniu upominawczym z tytułu umowy o roboty budowlane z 27 czerwca 2019 roku, w związku
z karą umowną należną Spółce za każdy dzień zwłoki pozwanego w odbiorze prac budowlano-montażowych oraz
odbiorze końcowym. 28 lutego 2022 roku Sąd Okręgowy w Krakowie, IX Wydział Gospodarczy wydał nakaz zapłaty
w postępowaniu upominawczym, na podstawie którego nakazał pozwanemu zapłatę na rzecz Emitenta kwoty
1.504.960,00 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie liczonymi od 2 sierpnia 2021 roku do dnia zapłaty oraz
kwotę 82.465,00 PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Pozwany złożył sprzeciw od nakazu zapłaty. Dotychczas
odbyła się pierwsza rozprawa, na której Sąd podejmował tylko czynności przygotowawcze. Ponadto w sprawie została
sporządzona opinia biegłego.
Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta, na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego oraz w okresie obejmującym
co najmniej 12 miesięcy poprzedzających datę publikacji niniejszego raportu kwartalnego, żaden z podmiotów Grupy,
w tym Emitent, nie jest ani nie był stroną innych postępowań niż wymienionych powyżej przed organami rządowymi,
postępowań sądowych lub arbitrażowych, łącznie ze wszelkimi postępowaniami w toku, które to postępowania mogły
mieć lub miały w niedawnej przeszłości istotny wpływ na sytuację finansową lub rentowność Grupy lub Emitenta. Nie
ma także, według najlepszej wiedzy Spółki, przesłanek do wszczęcia takich postępowań z uczestnictwem
którejkolwiek ze spółek z Grupy, w tym Emitenta.
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub
wielu znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zostały zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym
w pkt. 13 sekcji „Pozostałe objaśnienia do Śródrocznych Skróconych Informacji Finansowych”.
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Grupa posiadała zabezpieczenie należytego wykonania
zobowiązań wynikających z umowy. Jest to zabezpieczenie w formie weksla in blanco opatrzonego klauzulą "nie na
zlecenie", ustanowione zgodnie z § 19 Umowy zawartej w dniu 22-06-2016 r. o dofinansowanie projektu w ramach
PO Inteligentny Rozwój 2014 – 2020, Działanie 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw” Podziałanie 1.1.1 „Badania
przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój
2014-2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego”, numer Umowy:
POIR.01.01.01-00-1561/15-00. Zabezpieczenie zostało ustanowione w wysokości 100% kwoty dofinansowania, na
okres realizacji Projektu oraz na okres trwałości Projektu.
Ponadto na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Spółka udzieliła następujących gwarancji:
• gwarancja ubezpieczeniowa na kwotę 1.500.000,00 zł tytułem należytego wykonania umowy z Żabka
Polska sp. z o.o.
o gwarancja jest ważna do 31.10.2023 roku
13
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
• gwarancja ubezpieczeniowa na kwotę 72 253,50 zł tytułem należytego wykonania umowy i rękojmi na
rzecz Energa Kogeneracja Sp. z o.o.
o gwarancja jest ważna do 08.11.2023 roku
• gwarancja ubezpieczeniowa na kwotę 1 609 800,00 zł tytułem usunięcia wad na rzecz Ciech Soda
Polska SA.
o gwarancja jest ważna do 14.11.2023 roku.
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA
Na dzień 30 września 2023 roku zatrudnienie w DB Energy SA w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło 20,75,
w Willbee Energy GmbH wynosiło 2,20, natomiast w spółkach APPS Sp. z o.o., DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o. oraz DB ESCO
ZP 2 Sp. z o.o. wyniosło ono 0,00.
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Polityka rachunkowości Grupy Kapitałowej DB Energy została opisana w załączniku do Raportu „Skonsolidowane
Śródroczne Skrócone Informacje Finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy”.
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości
W prezentowanym okresie nie zaszły istotne zmiany zasad (polityki) rachunkowości.
14
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
VI. SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA
1. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
A. Aktywa trwałe
8 997,85
9 324,28
9 129,51
I. Rzeczowe aktywa trwałe
91,04
101,02
150,25
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 381,40
1 571,78
1 943,67
III. Wartości niematerialne
7 329,45
7 455,52
6 839,63
IV. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
86 086,95
89 945,69
79 099,54
I. Zapasy
9 893,21
11 752,19
13 901,69
II. Należności z tytułu dostaw i usług
10 303,08
6 328,27
6 585,43
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
739,50
584,74
120,13
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
56 113,41
56 113,41
47 343,06
V. Pozostałe należności
2 388,33
2 073,59
2 706,89
VI. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
98,28
156,66
540,71
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
6 551,14
12 936,82
7 901,63
Aktywa razem
95 084,80
99 269,97
88 229,05
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
A. Kapitał własny
31 659,29
32 519,28
21 121,20
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
31 659,29
32 519,28
21 121,20
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
306,15
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
3 029,19
III. Różnice kursowe z przeliczenia
(45,40)
(20,39)
(130,63)
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
19 933,69
16 943,48
16 922,26
V. Wynik finansowy bieżącego roku
(834,98)
2 990,21
994,24
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
30 902,15
31 264,63
38 901,84
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 679,44
2 024,26
1 090,37
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
24 239,70
24 064,57
32 755,23
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
839,32
910,46
1 081,34
IV. Pozostałe zobowiązania
4 983,01
5 175,81
5 056,24
C. Zobowiązania krótkoterminowe
32 523,36
35 486,06
28 206,02
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
9 460,71
10 154,24
8 460,01
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
15 035,68
16 560,02
13 205,92
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
6 489,48
7 304,02
2 538,00
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
666,88
766,60
882,88
V. Pozostałe zobowiązania
786,45
623,86
1 103,39
VI. Rezerwy krótkoterminowe
228,51
232,57
157,83
VII. Rozliczenia międzyokresowe
522,53
611,35
2 740,87
Zobowiązania razem
63 425,51
66 750,69
67 107,86
Kapitał własny i zobowiązania
95 084,80
99 269,97
88 229,05
15
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
A. Przychody ze sprzedaży
15 819,12
9 456,09
15 819,12
9 456,09
B. Koszty operacyjne razem
15 268,02
7 580,67
15 268,02
7 580,67
I. Zużycie surowców i materiałów
1 470,26
2 878,28
1 470,26
2 878,28
II. Świadczenia pracownicze
899,27
1 063,70
899,27
1 063,70
III. Amortyzacja
413,02
196,00
413,02
196,00
IV. Usługi obce
12 370,47
3 158,95
12 370,47
3 158,95
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
115,01
283,74
115,01
283,74
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
551,10
1 875,43
551,10
1 875,43
Pozostałe przychody operacyjne
208,44
964,10
208,44
964,10
Pozostałe koszty operacyjne
230,21
38,24
230,21
38,24
D. Wynik operacyjny
529,33
2 801,29
529,33
2 801,29
Przychody finansowe
1,29
3,34
1,29
3,34
Koszty finansowe
1 695,01
1 810,72
1 695,01
1 810,72
E. Wynik przed opodatkowaniem
(1 164,39)
993,90
(1 164,39)
993,90
Podatek dochodowy
(329,41)
(0,33)
(329,41)
(0,33)
Bieżący
0,00
213,40
0,00
213,40
Odroczony
(329,41)
(213,74)
(329,41)
(213,74)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
(834,98)
994,24
(834,98)
994,24
G. Wynik okresu
(834,98)
994,24
(834,98)
994,24
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
(834,98)
994,24
(834,98)
994,24
3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
(1 164,39)
993,90
(1 164,39)
993,90
II. Korekty o pozycje:
1 746,75
1 725,07
1 746,75
1 725,07
1. Amortyzacja
413,02
196,00
413,02
196,00
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
1 075,26
1 203,52
1 075,26
1 203,52
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
511,97
577,51
511,97
577,51
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(87,39)
0,00
(87,39)
0,00
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
(11,35)
(38,56)
(11,35)
(38,56)
7. Zapłacony podatek dochodowy
(154,76)
(213,40)
(154,76)
(213,40)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
582,36
2 718,97
582,36
2 718,97
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
(4 717,20)
(996,28)
(4 717,20)
(996,28)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałych należności
(4 289,55)
(237,15)
(4 289,55)
(237,15)
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów z
klientami
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
344,81
(213,74)
344,81
(213,74)
4. Zmiana stanu zapasów
1 858,98
(4 475,66)
1 858,98
(4 475,66)
5. Zmiana stanu rezerw
(348,87)
(66,55)
(348,87)
(66,55)
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(535,01)
1 950,88
(535,01)
1 950,88
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
58,38
12,40
58,38
12,40
16
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 805,95)
2 033,53
(1 805,95)
2 033,53
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
(4 134,84)
1 722,69
(4 134,84)
1 722,69
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
106,50
0,00
106,50
0,00
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
106,50
0,00
106,50
0,00
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(105,70)
0,00
(105,70)
0,00
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(105,70)
0,00
(105,70)
0,00
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
0,45
0,00
0,45
0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i
pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(2 252,09)
(1 490,47)
(2 252,09)
(1 490,47)
1. Spłata kredytów i pożyczek
(1 543,93)
(736,10)
(1 543,93)
(736,10)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(170,86)
(158,05)
(170,86)
(158,05)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(537,30)
(596,32)
(537,30)
(596,32)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
(2 251,65)
(1 490,47)
(2 251,65)
(1 490,47)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
(6 385,68)
232,22
(6 385,68)
232,22
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
(6 385,68)
232,22
(6 385,68)
232,22
E. Środki pieniężne na początek okresu
12 936,82
7 669,41
12 936,82
7 669,41
F. Środki pieniężne na koniec okresu
6 551,14
7 901,63
6 551,14
7 901,63
4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
01.07.2022-
30.06.2023
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
32 519,28
20 206,16
32 519,28
20 206,16
20 206,16
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
32 519,28
20 206,16
32 519,28
20 206,16
20 206,16
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
31 659,29
21 121,20
31 659,29
21 121,20
32 519,28
17
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
VII. JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
DB ENERGY SA
1. Jednostkowy bilans DB Energy SA [w tys. zł]
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
A. Aktywa trwałe
11 505,70
11 384,34
11 191,21
I. Rzeczowe aktywa trwałe
91,03
101,01
149,63
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 381,40
1 571,78
1 943,67
III. Wartości niematerialne
6 951,44
7 077,51
6 461,62
IV. Aktywa finansowe
2 885,88
2 438,09
2 440,34
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
80 271,52
84 037,19
78 840,12
I. Zapasy
4 525,33
6 491,11
13 706,70
II. Należności z tytułu dostaw i usług
10 409,95
6 347,92
6 593,04
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
739,50
584,74
120,13
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
56 113,41
56 113,41
47 343,06
V. Pozostałe należności
1 142,20
851,46
2 697,56
VI. Aktywa finansowe
1 023,34
972,54
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
93,99
150,90
523,20
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
6 223,79
12 525,12
7 856,44
Aktywa razem
91 777,21
95 421,54
90 031,34
30.09.2023
30.06.2023
30.09.2022
A. Kapitał własny
32 686,26
33 076,85
23 044,67
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
32 686,26
33 076,85
23 044,67
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
306,15
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
3 029,19
III. Różnice kursowe z przeliczenia
0,00
0,00
0,00
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
20 475,50
18 417,74
18 423,50
V. Wynik finansowy bieżącego roku
(395,21)
2 053,13
1 285,84
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
30 926,49
31 275,99
38 901,84
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 703,78
2 035,61
1 090,37
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
24 239,70
24 064,57
32 755,23
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
839,32
910,46
1 081,34
IV. Pozostałe zobowiązania
4 983,01
5 175,81
5 056,24
C. Zobowiązania krótkoterminowe
28 164,46
31 068,70
28 084,83
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
5 133,65
5 779,11
8 300,01
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
15 035,68
16 560,02
13 205,92
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
6 487,57
7 302,56
2 536,79
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
666,88
766,60
882,88
V. Pozostałe zobowiązania
770,76
601,41
1 151,20
VI. Rezerwy krótkoterminowe
214,26
214,26
150,04
VII. Rozliczenia międzyokresowe
522,53
611,35
2 740,87
Zobowiązania razem
59 090,95
62 344,69
66 986,67
Kapitał własny i zobowiązania
91 777,21
95 421,54
90 031,34
18
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
A. Przychody ze sprzedaży
15 782,10
9 466,20
15 782,10
9 466,20
B. Koszty operacyjne razem
15 078,99
7 335,34
15 078,99
7 335,34
I. Zużycie surowców i materiałów
1 470,26
2 877,95
1 470,26
2 877,95
II. Świadczenia pracownicze
727,84
886,82
727,84
886,82
III. Amortyzacja
413,02
195,08
413,02
195,08
IV. Usługi obce
12 361,56
3 134,88
12 361,56
3 134,88
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
106,31
240,62
106,31
240,62
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
703,11
2 130,86
703,11
2 130,86
Pozostałe przychody operacyjne
205,43
956,66
205,43
956,66
Pozostałe koszty operacyjne
228,51
30,70
228,51
30,70
D. Wynik operacyjny
680,03
3 056,83
680,03
3 056,83
Przychody finansowe
49,80
31,38
49,80
31,38
Koszty finansowe
1 456,87
1 802,71
1 456,87
1 802,71
E. Wynik przed opodatkowaniem
(727,05)
1 285,50
(727,05)
1 285,50
Podatek dochodowy
(331,83)
(0,33)
(331,83)
(0,33)
Bieżący
0,00
213,40
0,00
213,40
Odroczony
(331,83)
(213,74)
(331,83)
(213,74)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
(395,21)
1 285,84
(395,21)
1 285,84
G. Wynik okresu
(395,21)
1 285,84
(395,21)
1 285,84
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
(395,21)
1 285,84
(395,21)
1 285,84
3. Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
(727,05)
1 285,50
(727,05)
1 285,50
II. Korekty razem
1 634,33
1 709,97
1 634,33
1 709,97
1. Amortyzacja
413,02
195,08
413,02
195,08
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
993,94
1 132,40
993,94
1 132,40
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
463,47
541,71
463,47
541,71
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(81,33)
6,98
(81,33)
6,98
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
0,00
(0,02)
0,00
(0,02)
7. Zapłacony podatek dochodowy
(154,76)
(166,17)
(154,76)
(166,17)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
907,28
2 995,48
907,28
2 995,48
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
(4 612,14)
(1 082,63)
(4 612,14)
(1 082,63)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałych należności
(4 352,77)
(257,91)
(4 352,77)
(257,91)
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów z
klientami
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
331,83
(213,74)
331,83
(213,74)
4. Zmiana stanu zapasów
1 965,78
(4 468,08)
1 965,78
(4 468,08)
5. Zmiana stanu rezerw
(331,83)
(61,70)
(331,83)
(61,70)
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(668,90)
1 877,02
(668,90)
1 877,02
7. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
56,90
8,24
56,90
8,24
19
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 613,16)
2 033,53
(1 613,16)
2 033,53
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
(3 704,86)
1 912,84
(3 704,86)
1 912,84
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
106,50
0,00
106,50
0,00
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
106,50
0,00
106,50
0,00
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(450,88)
(10,00)
(450,88)
(10,00)
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(105,70)
0,00
(105,70)
0,00
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom powiązanym
(345,18)
0,00
(345,18)
0,00
3. Wydatki na nabycie udziałów w
podmiotach powiązanych
0,00
(10,00)
0,00
(10,00)
4. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(344,37)
(10,00)
(344,37)
(10,00)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i
pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(2 252,09)
(1 490,47)
(2 252,09)
(1 490,47)
1. Spłata kredytów i pożyczek
(1 543,93)
(736,10)
(1 543,93)
(736,10)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(170,86)
(158,05)
(170,86)
(158,05)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(537,30)
(596,32)
(537,30)
(596,32)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
(2 252,09)
(1 490,47)
(2 252,09)
(1 490,47)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
(6 301,33)
412,37
(6 301,33)
412,37
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
(6 301,33)
412,37
(6 301,33)
412,37
E. Środki pieniężne na początek okresu
12 525,12
7 444,07
12 525,12
7 444,07
F. Środki pieniężne na koniec okresu
6 223,79
7 856,44
6 223,79
7 856,44
20
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2023 r. do 30.09.2023 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2023/2024
4. Zestawienie zmian w jednostkowym kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2022
-30.09.2022
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2022
-30.09.2022
01.07.2022-
30.06.2023
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
33 076,85
21 758,83
33 076,85
21 758,83
21 758,83
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
33 076,85
21 758,83
33 076,85
21 758,83
21 758,83
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
32 686,26
23 044,67
32 686,26
23 044,67
33 076,85